MANAJEMEN RISIKO

IAI AGUS SALIM

PRODI: EKONOMI SYARIAH

MATA KULIAH: MANAJEMEN RESIKO PERBANKAN

DOSEN PENGAMPU: Aye Sudarto.ME.Sy

MANAJEMEN RISIKO

Manajemen risiko adalah sebuah pendekatan terstruktur/metodologi dalam mengelola ketidakpastian yang berkaitan dengan ancaman, juga termasuk rangkaian aktivitas manusia dalam Penilaian risiko, pengembangan strategi ini pengelolaannya dan mitigasi risiko dengan menggunakan pemberdayaan/pengelolaan sumberdaya yang ada.

Strategi yang diterapkan diantaranya adalah memindahkan risiko kepada pihak lain, untuk menghindari risiko, mengurangi efek negatif risiko yang timbul, dan menampung sebagian atau semua konsekuensi risiko tertentu. Manajemen risiko tradisional hanya terfokus pada risiko-risiko yang timbul disebabkan karena fisik atau legal (seperti bencana alam /kebakaran), kematian, serta tuntutan hukum. Manajemen risiko keuangan, di sisi lain, terfokus pada risiko yang dapat dikelola dengan menggunakan instrumen-instrumen keuangan.

Sasaran dilaksanakannya manajemen risiko adalah dapat mengurangi risiko yang berbeda-beda yang berkaitan dengan bidang yang telah dipilih pada tingkat yang dapat diterima oleh masyarakat. Ada berbagai jenis ancaman yang dapat disebabkan oleh lingkungan, teknologi, manusia, organisasi dan politik. Pada pelaksanaan manajemen risiko melibatkan segala cara yang tersedia bagi manusia, khususnya, bagi entitas manajemen risiko (manusia, staff, dan organisasi).

 

Pengertian Manajemen Risiko

Manajemen risiko terdiri dari dua kata berbeda. Seperti yang kita tahu manajemen secara umum berarti mengorganisir. Sedangkan dalam KBBI kata risiko berarti: akibat yang kurang menyenangkan (merugikan, membahayakan) dari suatu perbuatan atau tindakan. Dalam bisnis sendiri, risiko berkaitan dengan hasil aktual yang tidak sesuai dengan hasil harapan.

Manajemen risiko, seperti yang dikutip dari businessdictionary.com, manajemen risiko adalah proses identifikasi, analisis, penilaian, pengendalian, dan penghindaran, minimalisasi, atau penghapusan risiko yang tidak dapat diterima.

Manajemen risiko biasanya dilakukan oleh investor atau fund manager saat melakukan analisis untuk mengukur potensi kerugian dalam investasi. Kemudian mereka mengambil tindakan yang tepat sesuai dengan tujuan investasi dan toleransi risiko yang telah dianalisis.

 

Cara Melakukan Manajemen Risiko dengan Efektif

Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission menyebutkan ada delapan kerangka yang berkaitan dalam Manajemen Risiko Korporasi (MRK) yaitu

1)      Lingkungan Internal (Internal Environment)

Proses pertama ini berkaitan dengan lingkungan perusahaan beroperasi. Mulai dari risk-management philosophy, integrity, risk-perspective, risk-appetite (penerimaan risiko), ethical values, struktur organisasi, hingga pendelegasian wewenang yang dilakukan oleh perusahaan.

2)      Penentuan sasaran (objective setting)

Langkah selanjutnya adalah penentuan tujuan dari organisasi agar risiko dapat didentifikasi, diakses, dan dikelola sesuai dengan tujuan tersebut. Objective ini bisa kita klasifikasikan menjadi dua yaitu strategic objective yang berfokus pada perwujudan visi misi dan activity objective bertujuan pada aktivitas seperti operasi, reportasi, dan kompliansi.

3)      Identifikasi peristiwa (event identification)

Berikutnya adalah mengidentifikasi kejadian-kejadian potensial yang mempengaruhi strategi atau pencapaian tujuan dari organisasi. Kejadian tidak pasti tersebut bisa berdampak positif (opportunities), namun dapat pula sebaliknya yang lebih sering kita sebut sebagai risiko (risks).

4)      Penilaian risiko (risk assessment)

Langkah ini menilai sejauh mana kejadian atau keadaan tadi dapat mengganggu pencapaian tujuan. Besarnya dampak dapat dianalisis melelui dua perspektif, yaitu: likelihood (kecenderungan atau peluang) dan impact/consequence (besaran dari terealisirnya risiko).

5)     Tanggapan risiko (risk response)

Setelah itu organisasi harus menentukan sikap atas hasil penilaian risiko. Tanggapan ini dapat berupa menghindari (avoidance) risiko, mengurangi (reduction) risiko, memindahkan (sharing) risiko, dan menerima (acceptance) risiko, tergantung dengan risiko yang dihadapi.

6)      Aktivitas pengendalian (control activities)

Proses ini berperanan dalam penyusunan kebijakan-kebijakan dan prosedur-prosedur untuk menjamin risk response terlaksana dengan efektif. Aktifitas pengendalian ini berupa pembuatan kebijakan dan prosedur, pengamanan kekayaan organisasi, delegasi wewenang dan pemisahan fungsi, dan supervisi atasan.

7)      Informasi dan komunikasi (information and communication)

Fokus dari langkah ini adalah menyampaikan informasi yang relevan kepada pihak terkait melalui media komunikasi yang sesuai dan tepat. Faktor-faktor yang perlu diperhatikan dalam penyampaiaan informasi dan komunikasi adalah kualitas informasi, arah komunikasi, dan alat komunikasi.

8)      Pemantauan (monitoring)

Langkah terakhir adalah monitoring. Monitoring dapat dilaksanakan baik secara terus menerus (ongoing) maupun terpisah (separate evaluation). Pada proses monitoring, perlu dicermati adanya kendala seperti reporting deficiencies, yaitu pelaporan yang tidak lengkap atau bahkan berlebihan (tidak relevan).

 

 

Tiga Langkah Efektifkan Mananjemen Risiko

Agar lebih mudah kita akan meringkas kedelapan langkah tadi menjadi tiga langkah yang bisa mengefektifkan manajemen risiko. Dikutip dari business.tutsplus.com, ketiga langkah tersebut yaitu perencanaan, penanganan, dan monitoring.

1.      Perencanaan

Proses perencanaan ini bisa disesuaikan dengan keadaan perusahaan. Untuk perusahaan besar misalnya perencanaan manajemen risiko membutuhkan persiapan banyak. Sedangkan perusahaan kecil mungkin hanya memerlukan beberapa spreadsheet yang fokus pada risiko dari beberapa produk.

Perencanaan ini dimulai dengan mendaftar risiko yang mungkin terjadi. Kemudian dilanjutkan dengan penilaian risiko mana yang mungkin terjadi dan bagaimana tingkat keberhasilan mengatasi risiko tersebut. Terakhir menentukan rencana tindakan yang akan diambil.

Tujuan perencanaan ini adalah mengidentifikasi risiko utama, memprioritaskan risiko tersebut berdasarkan kecendrungan dan dampak, dan menilai seberapa efektifit kendali saat ini pada risiko yangdihadapi.

2.      Penanganan

Untuk penangan risiko kita bisa menggunakan empat cara yang sama seperti pada proses yang diberikan COSO yaitu menghindar, mengurangi, memindahkan dan menerima

Menangani risiko dengan menghindar bisa sangat efektif bila keuntungan yang didapat tidak sebanding dengan risiko yang akan diterima. Tapi strategi ini juga tidak bisa digunakan sebagai cara utama karena kita mungkin melewatkan keuntungan besar dari risiko yang kita hadapi. Jadi kita harus tahu secara jelas bagaimana karakteristik dari risiko tersebut dan telah mengujinya dengan bebrapa cara lain.

Cara yang kedua adalah dengan mengurangi risiko yang diterima. Cara ini bisa dibilang paling umum dan cocok pada rentang risiko yang luas. Kita tetap bisa beraktivitas seperti biasa namun dengan bahaya yang berkurang. Namun kekurangannya adalah saat kontrol kita tidak efektif risiko yang kita takutkan bisa terjadi.

Memindahkan risiko ini sering sekali kita gunakan. Risiko dapat dipindahkan melalui asuransi. Properti, kendaraan, rumah yang memiliki risiko seperti hilang, rusak atau terbakar bisa kita pindahkan risikonya ke perusahaan asuransi dengan asuransi yang kita pilih sehingga menjadi lebih aman.

Dalam kasus risiko yang ringan, langkah terbaik yang bisa kita pilih adalah menerimanya. Untuk risiko yang mendapatkan nilai dampak dan kecendrungan yang rendah, solusi sederhana dan murah akan lebih menguntungkan jika kita menerimanya dan melanjutkan bisnis seperti biasa.

3.      Pemantauan

Langkah terakhir yang dilakukan adalah monitoring atau mengontrol sistem yang sudah dibuat. Kontrol ini dilakukan mulai dari proses awal, apakah perlu ada modifikasi pada perencanaan atau yang lainnya. Begitu juga pada penanganan agar tetap berjalan dengan baik.

Dengan ketiga langkah ini jalannya manajemen risiko akan lebih efektif. Semua tindakan yang diambil dapat lebih menguntungkan dan minim risiko. Perusahaan pun dapat berkembang dan lebih maju lagi dengan tingkat kerugian yang berkurang.

Nah itulah tadi semua hal mengenai manajemen risiko mulai dari pengertian, langkah-langkah, dan cara mengoptimalkan manajemen risiko. Semoga dapat bermanfaat, saya mohon maaf untuk kesalahan yang ada sekian dan terima kasih.

Jika anda memiliki pertanyaan atau kirtik dan saran mengenai tulisan ini dapat anda sampaikan melalui kotak komentar yang telah disediakan. Terima kasih kembali atas perhatiannya sampai jumpa pada artikel selanjutnya.

Oleh: Juniati

NPM: 15130005